一對(duì)中年夫婦網(wǎng)羅一伙人，非法倒賣(mài)增值稅發(fā)票，而且利用親友、雇員及社會(huì)閑散人員的身份開(kāi)設(shè)多家公司層層洗票，自認(rèn)為天衣無(wú)縫。公安萬(wàn)柏林分局經(jīng)偵大隊(duì)民警從一起案件入手，經(jīng)過(guò)1年的縝密偵查，終于揪住了這對(duì)夫妻的尾巴，破獲票面金額高達(dá)22億元的虛開(kāi)增值稅發(fā)票案，抓獲涉案嫌疑人17名。3月19日，萬(wàn)柏林警方介紹了這起案件的有關(guān)情況。

　　一個(gè)傀儡

　　2019年初，公安萬(wàn)柏林分局經(jīng)偵大隊(duì)得到一條線索：山西函琛晉置貿(mào)易有限公司有虛開(kāi)增值稅發(fā)票嫌疑。民警很快查明，函琛晉置公司的法人代表是韓某，但韓某當(dāng)時(shí)正在市強(qiáng)制戒毒所戒毒。

　　民警提審韓某得知，這家公司只是用他的身份注冊(cè)的，他從未參與過(guò)公司的經(jīng)營(yíng)。原來(lái)，韓某吸毒成癮，經(jīng)濟(jì)窘迫，正當(dāng)他為籌集毒資發(fā)愁時(shí)，有人介紹他與一名女子取得電話聯(lián)系，對(duì)方聲稱(chēng)只要用他的身份注冊(cè)一家公司，便會(huì)給付2000元報(bào)酬，條件是公司注冊(cè)后，要拿走全部資料。

　　對(duì)于韓某來(lái)說(shuō)，這無(wú)異于天上掉餡餅，他當(dāng)即按對(duì)方要求注冊(cè)了公司，移交了資料。

　　峰回路轉(zhuǎn)

　　韓某的線索中斷，民警及時(shí)轉(zhuǎn)變思路，追查函琛晉置公司增值稅發(fā)票的去向，發(fā)現(xiàn)這些發(fā)票全都虛開(kāi)給了山西博齊達(dá)工貿(mào)有限公司。

　　隨后，民警將博齊達(dá)公司的實(shí)際控制人尤某抓獲。尤某交代，他的這些發(fā)票是從一個(gè)姓游的人手中拿到的。據(jù)此，民警又將游某抓獲，并根據(jù)游某交代，將其上線喬某抓獲。

　　至此，民警最初掌握的線索已經(jīng)查實(shí)，喬某“痛快”地承認(rèn)了給游某提供發(fā)票的犯罪事實(shí)，但對(duì)發(fā)票的來(lái)源卻含糊其辭，相互矛盾，顯然還有不可告人的秘密。

　　網(wǎng)住大魚(yú)

　　民警加大審訊力度，并依法查看了喬某的手機(jī)信息，發(fā)現(xiàn)他與49歲的我市陳姓男子聯(lián)系密切，二人的聊天記錄當(dāng)中，有大量關(guān)于虛開(kāi)增值稅發(fā)票的內(nèi)容。民警繼續(xù)追查，進(jìn)而將中弘能源有限公司的實(shí)際控制人陳某及其擔(dān)任公司財(cái)務(wù)總監(jiān)的妻子閆某抓獲。

　　隨著對(duì)陳某和閆某的審訊逐步深入，一個(gè)巨大的虛開(kāi)增值稅發(fā)票的網(wǎng)絡(luò)逐漸浮出水面。經(jīng)查，陳某伙同妻子閆某，利用雇員、親友及社會(huì)閑散人員的身份大肆注冊(cè)空殼公司，從河北曲陽(yáng)籍犯罪人員手中低價(jià)購(gòu)進(jìn)虛開(kāi)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票，高價(jià)倒賣(mài)給下游公司。

　　"專(zhuān)業(yè)"團(tuán)伙

　　辦案民警介紹，這是一個(gè)有組織、有分工、有專(zhuān)業(yè)涉稅知識(shí)的團(tuán)伙。團(tuán)伙主要嫌犯陳某負(fù)責(zé)控制、雇傭社會(huì)低學(xué)歷年輕人，在對(duì)方不知情的情況下偽造貨物流、票流，并指派妻子閆某使用大量的銀行卡與上游團(tuán)伙聯(lián)系，操作回流款，造成貨、票、款都一致的假象。

　　這一團(tuán)伙以票面金額7%至10%的金額購(gòu)進(jìn)虛開(kāi)的增值稅發(fā)票，再以10%至13%的金額銷(xiāo)售給下游企業(yè)，票面金額高達(dá)22億元，偷逃稅款約3億元，涉及北京、上海、江蘇、山東等16個(gè)省市的上百家企業(yè)。

　　目前，警方已抓獲團(tuán)伙成員17名，并全部以涉嫌虛開(kāi)增值稅發(fā)票罪刑事拘留。